海南省人民政府關于印發提高上市公司質量促進資本市場發展的若干意見的通知
瓊府〔2021〕15號
各市、縣、自治縣人民政府，省政府直屬各單位：
《海南省人民政府關于提高上市公司質量促進資本市場發展的若干意見》已經七屆省政府第70次常務會議審議通過，現印發給你們，請認真貫徹執行。
海南省人民政府
2021年4月8日
(此件主動公開)
海南省人民政府關于提高上市公司質量
促進資本市場發展的若干意見
上市公司是資本市場健康穩定發展的基石，高質量的上市公司對促進海南自由貿易港建設作用顯著。為貫徹落實《國務院關于進一步提高上市公司質量的意見》(國發〔2020〕14號)精神，提高海南上市公司質量，支持重點產業和重點園區加快發展，現提出如下意見：
一、總體要求
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，牢牢把握海南自由貿易港發展機遇，深入貫徹新發展理念，加快構建雙循環新發展格局，堅持市場化、法治化方向，堅持存量與增量并重、治標與治本結合，發揮各方合力，強化持續監管，使海南上市公司結構和發展環境持續優化，信息披露質量不斷改善，突出問題得到有效解決，可持續發展能力和整體質量顯著提高，為海南自由貿易港建設提供有力支撐。
二、重點工作任務
(一)圍繞海南自由貿易港重點產業發展導向，搭建良好上市梯隊，推動上市公司做優做強。
1.建立健全上市(掛牌)后備資源庫。堅持政府引導、企業自愿、質量優先、有序推進的原則，建立健全省、市(縣)兩級上市(掛牌)企業后備資源庫，夯實企業上市(掛牌)后備資源基礎。多渠道宣傳動員和業務培訓，提高企業上市(掛牌)積極性。在企業自愿申報基礎上，確定一批符合海南自由貿易港重點產業定位、發展前景較好、有一定市場競爭力、公司治理規范的企業入庫。重點培育、精準服務、動態管理，搭建良好的上市梯隊，推動更多優質企業進入資本市場。(責任單位：省地方金融監管局、省工業和信息化廳、省商務廳、省旅游和文化廣電體育廳、省科技廳、省國資委、證監會海南監管局、各市縣政府、省內重點產業園區等)
2.支持重點后備企業上市(掛牌)。依法依規加大對現有優質企業的支持力度。妥善解決后備企業上市(掛牌)遇到的歷史遺留問題和瑕疵資產處置。企業因股改、上市(掛牌)需要審批或出具相關證明文件的，各市縣各部門要簡化程序、優先辦理，妥善解決上市(掛牌)后備企業在改制過程中涉及的土地房產確權、稅費繳納、股權糾紛、證照補辦和行政許可不銜接等歷史遺留問題。落實企業在改制過程中辦理股權、土地、房產等事項的交易稅費和其他費用的支持政策，切實減輕改制成本。(責任單位：省金融監管局、省發展改革委、省自然資源和規劃廳、省旅游和文化廣電體育廳、省生態環境廳、省工業和信息化廳、省商務廳、省科技廳、省財政廳、省住房城鄉建設廳、省國資委、省稅務局、省市場監管局、省藥品監管局、國家外管局海南省分局、證監會海南監管局、省林業局、各市縣政府、省內重點產業園區等)
3.引導企業科學規劃上市(掛牌)路徑。以股票發行注冊制為契機，引導企業根據自身實際和發展戰略，合理選擇發行地點和板塊，科學規劃上市(掛牌)路徑。支持市場前景好、盈利水平高的龍頭企業在主板上市。支持成長型創新創業企業在創業板上市。支持擁有關鍵核心技術、科技創新能力突出的企業在科創板上市。支持初創型、創新型中小企業在新三板掛牌，鼓勵企業進入創新層、精選層并轉板上市。支持中小微企業在海南股權交易中心掛牌。扶持具有特色和比較優勢的企業根據境內外融資計劃在境外發行上市，加快海南企業走出去步伐。(責任單位：證監會海南監管局、省地方金融監管局、省發展改革委、省旅游和文化廣電體育廳、省工業和信息化廳、省科技廳、省國資委、人行海口中心支行、各市縣政府、省內重點產業園區等)
4.引進優質擬上市公司。用好用足海南自由貿易港稅收政策、加工增值政策、投資貿易自由化便利化等優勢，重點引進旅游業、現代服務業和高新技術產業的優質擬上市公司落戶海南，形成集聚效應，帶動產業發展。加強與央企、省外地方國企、大型民企的深度合作，引進符合海南自由貿易港重點產業發展方向的子公司落地海南，培育其上市或分拆上市。吸引境外上市中資企業回流海南自由貿易港，同步支持“走出去”企業將子公司或區域總部等設立在海南自由貿易港。(責任單位：省商務廳、海南國際經濟發展局、省地方金融監管局、省旅游和文化廣電體育廳、省工業和信息化廳、省科技廳、省國資委、省市場監管局、省藥品監管局、證監會海南監管局、各市縣政府、省內重點產業園區等)
5.推動上市公司做優做強。支持市場化并購重組，鼓勵上市公司盤活存量、提質增效、轉型發展。支持現有上市公司圍繞優勢產業、優質項目、優質資產開展分類重組。引導當前業績較差的上市公司積極引進有實力的戰略投資者，改善資產質量，增強持續經營能力。鼓勵主業突出的上市公司立足海南自由貿易港鼓勵類產業導向進行并購重組，帶動產業集群發展。推動國有控股上市公司結合國企改革三年行動，提升國有資本在海南自由貿易港建設中的引領作用。支持上市公司開展債券和資產支持證券等多元化方式融資。(責任單位：證監會海南監管局、省地方金融監管局、省發展改革委、省旅游和文化廣電體育廳、省工業和信息化廳、省商務廳、省科技廳、省財政廳、省國資委、省市場監管局、省稅務局、省藥品監管局、各市縣政府、省內重點產業園區等)
(二)積極解決海南上市公司存在的突出問題和重點風險。
6.提高上市公司治理水平。督促上市公司規范公司治理和內部控制，不斷提升治理體系和內控體系現代化水平。加強對上市公司控股股東、實際控制人和董監高的監管。開展公司治理專項行動，規范上市公司股東大會、董事會、監事會、經理層運作。科學界定國有控股上市公司治理相關方權責，健全國有控股上市公司治理機制。加強上市公司信息披露監管，督促上市公司、股東及相關信息披露義務人提升信息披露質量。督促相關主體按規則支持、配合上市公司依法依規履行信息披露義務，加強內幕信息知情人管理。(責任單位：證監會海南監管局、省國資委、各行業主管部門等)
7.積極穩妥化解股票質押風險。堅持控制增量、化解存量，以市場化、法治化方式推進股票質押風險防范化解工作。健全股票質押風險預警、監測、防范、處置機制，強化上市公司股票質押信息披露監管，嚴格控制限售股質押。壓實上市公司大股東及實際控制人主體責任。進一步發揮省級金融監管和風險處置協調機制與金融委辦公室地方協調機制(海南省)的聯動作用，加強上市公司股票質押信息共享，協同開展風險處置。支持銀行、證券、保險、私募股權基金等機構參與上市公司股票質押風險化解。(責任單位：證監會海南監管局、省地方金融監管局、人行海口中心支行、銀保監會海南監管局、省財政廳、省國資委、各市縣政府等)
8.嚴肅處置資金占用、違規擔保問題。加強上市公司資金占用、違規擔保風險監測，防止上市公司控股股東、實際控制人及相關方以任何方式侵占上市公司利益。堅持依法監管、分類處置，限期清償或化解現有資金占用、違規擔保問題;依法依規查處限期未整改或新發生的資金占用、違規擔保問題。上市公司實施破產重整的，應當提出解決資金占用、違規擔保問題的切實可行方案，有效保護上市公司及中小股東的合法權益。(責任單位：證監會海南監管局、省地方金融監管局、省公安廳、省高院等)
9.加大違法違規查處力度。全面落實“零容忍”要求，嚴厲打擊欺詐發行、信息披露違法、操縱市場、內幕交易等違法違規行為，對構成犯罪的，依法追究刑事責任。堅持一案雙查，對涉案證券公司、證券服務機構等中介機構及從業人員一并查處。健全證券期貨多元化解糾紛機制，落實證券民事賠償制度。對嚴重損害上市公司和投資者合法權益的主體加強信息共享和信用懲戒，營造良好生態。(責任單位：證監會海南監管局、人行海口中心支行、省地方金融監管局、省發展改革委、省市場監管局、省公安廳、省高院等)
10.做好退市處置工作。支持上市公司通過并購重組、破產重整、主動退市等渠道出清風險。加大退市監管力度，嚴厲打擊通過財務造假、利益輸送、操縱市場等方式惡意規避退市行為。健全退市風險監測、預警及信息共享機制，建立退市風險防控工作機制，保障上市公司平穩退市。(責任單位：證監會海南監管局、省公安廳、省地方金融監管局、省國資委、省市場監管局、省高院、各市縣政府等)
(三)完善要素市場建設，提升中介服務能力和水平。
11.推進資本要素市場化配置。加快推進權益和資產的資本化，促進各類資本要素有序順暢流轉。支持和鼓勵符合條件的企業發行永續債、可轉債、基礎設施領域REITs(不動產投資信托基金)、人才租賃住房REITs(不動產投資信托基金)和其他資產證券化產品等創新融資工具，豐富融資手段，擴大直接融資規模。優化“保險+期貨”項目實施機制，完善財政資金引導、社會資本參與的運作模式，擴大覆蓋面，提升產業抗風險能力。規范運行期貨保稅交割倉庫。探索發展大宗商品場外衍生品業務。(責任單位：省地方金融監管局、人行海口中心支行、銀保監會海南監管局、證監會海南監管局、各市縣政府等)
12.完善中介服務體系。堅持規范與發展并重，積極引進各類中介服務機構，形成一定集聚效應，提升中介機構的綜合實力和服務水平。引導海南證券經營機構增強資本實力，提升專業服務能力，建設高質量投行、財富管理等中介服務體系，拓展業務領域，提升核心競爭力。壓實中介機構責任，督促相關中介機構嚴格履行核查驗證、專業把關等法定職責。支持各類中介機構積極對接海南重點園區和重點產業，提供企業改制、上市、融資、并購重組及產業規劃等政策咨詢和專業指導。(責任單位：省地方金融監管局、省商務廳、海南國際經濟發展局、省財政廳、證監會海南監管局、各市縣政府、省內重點產業園區等)
(四)完善政策支持體系，加強政策宣傳。
13.加大政策扶持力度。實施分層、分類、分階段的激勵措施，有效促進海南企業利用資本市場助力經濟社會高質量發展。依法依規支持市縣政府(園區)對本地企業上市(掛牌)、并購重組、直接融資予以獎勵和支持，對機構設立總部、新遷入上市公司、參與投資海南企業的創業投資機構以及協助引進、保薦上市(掛牌)企業的中介機構等予以一定獎勵與支持。(責任單位：各市縣政府、省內重點產業園區、省財政廳等)
14.加強對重大突發事件的政策協同力度。發生自然災害、公共衛生等重大突發事件，對上市公司正常生產經營造成嚴重影響的，依托宏觀政策、金融穩定等協調機制，加強協作聯動，為上市公司提供產業、金融、財稅等方面的政策支持;及時采取措施，維護勞務用工、生產資料、公用事業品供應和物流運輸渠道，支持上市公司盡快恢復正常生產經營。(責任單位：省地方金融監管局、各市縣政府、人行海口中心支行、證監會海南監管局、省發展改革委、省財政廳、省工業和信息化廳、省商務廳、省稅務局、銀保監會海南監管局等)
15.落實落細人才支持政策。結合海南自由貿易港相關人才政策，加強面向鼓勵類產業企業、高端人才和緊缺人才的稅收優惠政策的宣傳和落實，切實保障企業和個人的合法權益，大力引進專業人才，優化專業人才結構。建立完善專業人才引進、培訓、培養機制，形成一支具有國際視野、通曉資本市場運行規則、精通金融業務的專業人才隊伍，有效提升金融人才的數量和質量。鼓勵省內企業采取市場化分配方式，健全與業績緊密聯系、鼓勵金融人才創新創造的激勵機制，吸引更多高端人才匯聚。聯合金融機構和高校、研究院(所)等，組織開展金融領域學術交流、專題研討或論壇等活動，吸引高層次專家人才參與海南金融發展建設。組織上市公司和擬上市公司企業家活動，加強互動交流，營造良好上市氛圍。(責任單位：省委組織部、省委人才發展局、省稅務局、省地方金融監管局、人行海口中心支行、證監會海南監管局、省國資委、各市縣政府等)
三、工作保障
第一，抓好組織領導。建立健全由省地方金融監管局、證監會海南監管局聯合牽頭的提高上市公司質量、更好利用資本市場的工作機制，明確各部門職責分工，形成工作合力。
第二，強化工作協同。建立健全發改、財政、稅務、海關、國資、金融、市場監管、行業監管、司法機關等單位的協調機制，在依法合規前提下，協調解決企業在改制上市(掛牌)、輔導、再融資、并購重組、債券發行等方面遇到的各類問題，妥善化解企業退市風險。加強聯合懲戒，提高違法違規成本，營造資本市場發展的良好生態。
第三，明確主體責任。明確上市公司的主體責任、監管部門的監管責任、政府部門的服務協調和風險處置責任，充分發揮區域性股權市場、上市公司協會的平臺服務功能。依托市場專業力量，發揮政策研究、智囊顧問、專業培訓、人才培育的作用，營造支持上市公司高質量發展的健康資本市場文化和良好外部環境。
