國家外匯管理局海南省分局關于
開展貿(mào)易外匯收支便利化試點工作的通知
國家外匯管理局三亞市、儋州市中心支局，瓊海市、文昌市、東方市、陵水縣支局，國家開發(fā)銀行海南省分行，省內(nèi)各政策性銀行分行、國有商業(yè)銀行分行、股份制商業(yè)銀行分行，郵政儲蓄銀行海南省分行，南商（中國）海口分行，海南銀行，海口農(nóng)村商業(yè)銀行：
為推進海南自由貿(mào)易港建設，進一步提升貿(mào)易便利化水平，根據(jù)《國家外匯管理局關于進一步促進跨境貿(mào)易投資便利化的通知》（匯發(fā)〔2019〕28號）精神，國家外匯管理局海南省分局決定在海南自由貿(mào)易港開展貿(mào)易外匯收支便利化試點。現(xiàn)將《國家外匯管理局海南省分局關于開展貿(mào)易外匯收支便利化試點的指導意見（試行）》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局海南省分局反饋。
聯(lián)系人：陳欣，聯(lián)系電話：0898-68562858。
附件：國家外匯管理局海南省分局關于開展貿(mào)易外匯收支便
利化試點的指導意見（試行）
國家外匯管理局海南省分局
2020年6月19日
國家外匯管理局海南省分局關于
開展貿(mào)易外匯收支便利化試點的指導意見
（試行）
第一章 總則
第一條根據(jù)《國家外匯管理局關于進一步促進跨境貿(mào)易投資便利化的通知》（匯發(fā)〔2019〕28號），為提升貿(mào)易自由化、便利化水平，引導銀行和企業(yè)守法自律，發(fā)揮正向激勵作用，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》等相關規(guī)定，制定本指導意見。
第二條符合條件的境內(nèi)銀行向國家外匯管理局海南省分局（以下簡稱海南省分局）備案后，作為貨物貿(mào)易或服務貿(mào)易外匯收支便利化試點銀行（以下簡稱試點銀行），可對本行推薦的符合條件的企業(yè)開展貨物貿(mào)易或服務貿(mào)易外匯收支便利化試點（以下簡稱試點業(yè)務）。
試點銀行應審慎展業(yè)，落實“了解客戶”“了解業(yè)務”“盡職審查”原則，審查貨物貿(mào)易或服務貿(mào)易外匯收支的真實性、合規(guī)性和合理性。
適用試點業(yè)務的企業(yè)（以下簡稱試點企業(yè)）應確保貨物貿(mào)易或服務貿(mào)易外匯收支具有真實、合法的交易基礎，不得利用構(gòu)造貿(mào)易、虛假貿(mào)易等轉(zhuǎn)移資金或騙取融資。
第三條海南省分局對試點業(yè)務進行監(jiān)督管理，可根據(jù)國際收支形勢、政策變化和業(yè)務發(fā)展需要等對本指導意見進行調(diào)整。
第二章 業(yè)務備案
第四條銀行開展試點業(yè)務，應同時具備以下條件：
（一）在海南自由貿(mào)易港內(nèi)注冊經(jīng)營的商業(yè)銀行一級分行或地方性商業(yè)銀行總行。
（二）具備真實的試點業(yè)務需求，所推薦的試點企業(yè)符合本指導意見規(guī)定的條件。
（三）合規(guī)經(jīng)營、審慎展業(yè)，具備完善的內(nèi)控制度，包括但不限于客戶準入、業(yè)務授權(quán)、高風險業(yè)務清單、貨物貿(mào)易或服務貿(mào)易外匯業(yè)務的風險預警、職責分工、應急管理、內(nèi)部審計、責任追究等方面。申請銀行及下屬經(jīng)辦行應配備熟悉外匯業(yè)務政策的從業(yè)人員。
（四）針對試點業(yè)務制定專項管理辦法和操作規(guī)程，包括但不限于對試點企業(yè)的主體身份、生產(chǎn)經(jīng)營、誠信記錄等進行盡職調(diào)查，對試點企業(yè)貿(mào)易收支真實性、合理性及商業(yè)模式邏輯性等持續(xù)跟蹤、定期評估，對試點業(yè)務建立專門監(jiān)測指標和預警系統(tǒng)，建立發(fā)現(xiàn)異常及應急處置措施。
（五）銀行貿(mào)易收支結(jié)構(gòu)合理。
（六）申請開展貨物貿(mào)易收支便利化試點的，銀行上年度貨物貿(mào)易收支規(guī)模原則上達到4億美元（含）以上；申請開展服務貿(mào)易外匯收支便利化試點的，銀行上年度服務貿(mào)易收支規(guī)模原則上達到8000萬美元（含）以上。
（七）近三年銀行外匯業(yè)務合規(guī)與審慎經(jīng)營評估原則上均在B+（含）以上且至少一年為A（含）以上。
（八）貨物貿(mào)易和服務貿(mào)易外匯業(yè)務合規(guī)記錄良好。
（九）承諾自愿遵守《銀行承諾函》（見附件）。
第五條企業(yè)向試點銀行申請成為試點企業(yè)，應同時具備以下條件：
（一）在海南自由貿(mào)易港注冊且在試點銀行持續(xù)辦理貨物貿(mào)易或服務貿(mào)易外匯收支業(yè)務三年以上，具備真實的試點業(yè)務需求。
財務集中管理的集團型企業(yè)申請試點，應由一家在海南自由貿(mào)易港內(nèi)注冊的成員企業(yè)向試點銀行統(tǒng)一申請，異地成員企業(yè)注冊地需在已實行試點的地區(qū)。異地成員企業(yè)正式成為試點企業(yè)后，應向其所在地外匯分局進行書面?zhèn)浒浮?/span>
（二）企業(yè)貨物貿(mào)易或服務貿(mào)易收支結(jié)構(gòu)合理，資金收付結(jié)構(gòu)合理穩(wěn)定。
（三）生產(chǎn)經(jīng)營狀況穩(wěn)定、誠信度高、守法合規(guī)情況好，以往無構(gòu)造貿(mào)易、虛假貿(mào)易等異常記錄，近三年未被海南省分局及轄內(nèi)中心支局、支局（以下簡稱外匯局）處罰。申請貨物貿(mào)易外匯收支便利化試點的企業(yè)近三年貨物貿(mào)易外匯管理分類應持續(xù)為A類。近三年未發(fā)生情節(jié)嚴重的違法違規(guī)行為。
（四）具備保證貨物貿(mào)易或服務貿(mào)易收支合規(guī)性的措施，配備專人對試點業(yè)務進行監(jiān)督評估。
能自證貿(mào)易收支及交易的真實性、邏輯性和合理性，做到交易留痕，并利用電子化手段準確記錄和管理。具備完備的電子化管理系統(tǒng)企業(yè)優(yōu)先。
（五）企業(yè)應審慎經(jīng)營、財務中性，企業(yè)貿(mào)易信貸、貿(mào)易融資應具有合理性，按規(guī)定報告貿(mào)易信貸等信息。
（六）出于風險防范目的，試點銀行規(guī)定的其他條件。
第六條 符合條件的銀行可向海南省分局備案，并提交以下材料：
（一）備案報告，包括銀行自評情況（業(yè)務需求，近三年銀行外匯業(yè)務合規(guī)與審慎經(jīng)營評估情況，收支結(jié)構(gòu)以及被核查、約談、風險提示、處罰、人員等情況）、首批擬開展試點業(yè)務的銀行網(wǎng)點、首批推薦擬試點的企業(yè)（包含結(jié)合企業(yè)準入條件開展的評估情況）等。
（二）銀行專項管理辦法及操作規(guī)程，包括但不限于操作流程、內(nèi)部風險控制、開展試點業(yè)務的銀行網(wǎng)點和試點企業(yè)的準入及退出條件以及根據(jù)企業(yè)業(yè)務需求、業(yè)務特點和管理水平制定具體的試點措施等。
（三）《銀行承諾函》。
自收到完整備案材料之日起20個工作日內(nèi)，對于符合條件的銀行，以海南省分局名義出具書面?zhèn)浒肝募y行方可開展試點業(yè)務。
第七條 試點銀行應按照本指導意見，審核并確定試點企業(yè)，留存試點企業(yè)申請材料5年備查。
第八條 試點銀行應對試點業(yè)務的實施情況進行評估，運行良好的，試點銀行可適時新增試點企業(yè)，同時將新增試點企業(yè)名單及銀行網(wǎng)點于10個工作日內(nèi)向海南省分局事后備案。
第九條 海南省分局對試點銀行按年度開展定期評估。評估合格的銀行可繼續(xù)開展試點業(yè)務。經(jīng)評估不合格的銀行，海南省分局應及時告知相關銀行評估不合格的原因，銀行應在3個月內(nèi)進行整改，根據(jù)本指導意見第十條規(guī)定應當取消試點資格的情況除外，整改期內(nèi)試點銀行不可新增試點企業(yè)。整改到期后仍不符合本指導意見準入標準的，海南省分局應書面通知試點銀行，取消其試點資格。
第十條 海南省分局對試點業(yè)務日常監(jiān)測中，發(fā)現(xiàn)試點銀行未按本指導意見進行盡職審查、合規(guī)經(jīng)營、審慎展業(yè)，或內(nèi)控管理執(zhí)行不到位的，銀行應在3個月內(nèi)進行整改，整改期內(nèi)試點銀行不可新增試點企業(yè)。到期后未整改合格的，海南省分局應書面通知試點銀行，取消其試點資格。
試點銀行出現(xiàn)以下情形之一的，海南省分局自發(fā)現(xiàn)之日起10個工作日內(nèi)，書面通知試點銀行取消其試點資格：
（一）銀行未盡職審核，主動開展或協(xié)助企業(yè)開展監(jiān)管套利、空轉(zhuǎn)套利、虛假交易、構(gòu)造貿(mào)易等異常交易，或為企業(yè)開展上述異常交易轉(zhuǎn)移資金或騙取融資提供便利。
（二）銀行的經(jīng)營行為對海南自由貿(mào)易港跨境資金流動、金融穩(wěn)定造成負面影響。
（三）銀行外匯業(yè)務合規(guī)與審慎經(jīng)營評估為B-及以下。
（四）銀行不配合外匯局監(jiān)督管理工作。
第三章 便利化措施
第十一條 試點銀行在確保交易真實、合法，符合合理性和邏輯性的基礎上，可為本行試點企業(yè)實施以下便利化措施：
（一）優(yōu)化單證審核。銀行按照“了解客戶”“了解業(yè)務”“盡職審查”原則為試點企業(yè)辦理貨物貿(mào)易或服務貿(mào)易外匯收支業(yè)務，對于資金性質(zhì)不明確的業(yè)務，銀行應要求企業(yè)提供相關單證。
對于單筆等值5萬美元以上的服務貿(mào)易外匯支出還需根據(jù)現(xiàn)行法規(guī)要求審核《服務貿(mào)易等項目對外支付稅務備案表》。
退匯及離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務根據(jù)現(xiàn)行法規(guī)要求審核。
（二）貨物貿(mào)易超期限等特殊退匯業(yè)務免于事前登記。退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上或由于特殊情況無法按照《貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則》第十六條規(guī)定辦理的退匯，可在銀行直接辦理，免于到外匯局辦理登記手續(xù)。
（三）貨物貿(mào)易對外付匯時免于辦理進口報關單核驗手續(xù)。銀行能確認試點企業(yè)貨物貿(mào)易付匯業(yè)務真實合法的，可免于辦理進口報關電子信息核驗手續(xù)。
（四）經(jīng)海南省分局備案的其他貿(mào)易外匯收支便利化措施。
第十二條 試點銀行可在備案方案范圍內(nèi)對本行推薦的試點企業(yè)實施貨物貿(mào)易或服務貿(mào)易外匯收支便利化措施，也可按現(xiàn)行貨物貿(mào)易或服務貿(mào)易外匯管理規(guī)定辦理。
第十三條 試點銀行僅能對本行推薦的試點企業(yè)開展試點業(yè)務。試點企業(yè)在非推薦銀行、試點銀行對非本行推薦的試點企業(yè)辦理的貨物貿(mào)易或服務貿(mào)易外匯收支業(yè)務不適用本指導意見第十一條規(guī)定的便利化措施。
第十四條 試點銀行為試點企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支申報時，交易附言應注明“貿(mào)易便利試點”字樣。
第四章 業(yè)務管理
第十五條 試點銀行開展試點業(yè)務應履行盡職審查義務，具體包括：
（一）試點銀行應對試點企業(yè)的業(yè)務經(jīng)營狀況及可持續(xù)經(jīng)營能力進行跟蹤監(jiān)測，每年至少實地走訪1次試點企業(yè)，并留存相關材料備查。
（二）試點銀行應對試點企業(yè)的貨物貿(mào)易或服務貿(mào)易收支業(yè)務進行事后隨機或定向抽查，核實業(yè)務真實性和合規(guī)性，確保各項措施落實到位。具備完善電子化管理系統(tǒng)的企業(yè)可降低抽查頻率。
（三）試點銀行日常業(yè)務辦理中，如發(fā)現(xiàn)試點企業(yè)貨物貿(mào)易或服務貿(mào)易收支業(yè)務存在異常情況，應立即中止實施便利化措施，待確認相關業(yè)務真實合規(guī)后，方可恢復各項便利化措施。
（四）試點銀行應定期審查本行試點業(yè)務開展情況，對試點制度落實、預警系統(tǒng)監(jiān)測效果、業(yè)務開展合規(guī)性及審慎展業(yè)能力進行全面評估，對存在問題應及時整改。
第十六條 試點企業(yè)應確保貨物貿(mào)易或服務貿(mào)易外匯收支業(yè)務的真實性、合理性，并留存交易單證5年備查。
第十七條 外匯局對試點銀行和企業(yè)進行業(yè)務指導或風險提示，試點銀行及企業(yè)應配合外匯局非現(xiàn)場監(jiān)測和現(xiàn)場核查工作，如實提供相關資料。
第十八條 試點企業(yè)如出現(xiàn)下列情形之一，試點銀行自發(fā)現(xiàn)之日起5個工作日內(nèi)取消企業(yè)試點資格：
（一）試點銀行對企業(yè)定期評估不合格的。
（二）企業(yè)被外匯局降為B/C類或處罰的。
（三）發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在構(gòu)造貿(mào)易、虛假貿(mào)易等情況的。
（四）業(yè)務抽查中發(fā)現(xiàn)企業(yè)提供虛假單證的。
（五）企業(yè)不配合外匯局、試點銀行監(jiān)督管理的。
第十九條 銀行試點資格被取消，其所推薦的所有試點企業(yè)在該行試點資格自動取消，但不影響企業(yè)在其他試點銀行的試點資格。
因異常或違規(guī)行為被取消試點資格的企業(yè)，由海南省分局通知推薦試點企業(yè)的銀行，取消企業(yè)試點資格。
因異常或違規(guī)行為被取消試點資格的銀行和企業(yè)，原則上兩年內(nèi)不得再次申請本指導意見的試點業(yè)務。
第二十條 海南省分局取消銀行試點資格的，應及時通知相關銀行。試點銀行取消企業(yè)試點資格的，應及時通知試點企業(yè)，并于5個工作日內(nèi)將企業(yè)名單及取消原因報海南省分局備案。
第五章 附則
第二十一條 中華人民共和國境內(nèi)的國家機關、事業(yè)單位、社會團體、部隊等，適用本指導意見。
第二十二條 試點銀行如變更試點業(yè)務范圍，需向海南省分局重新備案。
第二十三條 本指導意見所稱“服務貿(mào)易”，僅指經(jīng)常項目的服務，不包括初次收入和二次收入。
第二十四條 本指導意見自發(fā)布之日起實施，由海南省分局負責解釋。
附：銀行承諾函
附
銀行承諾函
本行（包含下轄開展試點業(yè)務的網(wǎng)點）（以下簡稱銀行）已知曉貨物貿(mào)易或服務貿(mào)易外匯收支便利化試點政策及相關要求，仔細閱讀本承諾函告知和提示的外匯局監(jiān)管要求以及銀行義務。銀行承諾將:
一、推薦符合《指導意見》要求的試點企業(yè)。依法合規(guī)為銀行推薦的試點企業(yè)辦理貨物貿(mào)易或服務貿(mào)易外匯收支業(yè)務，認真履行展業(yè)三原則，做好對客戶的盡職審查，承擔自證相關試點業(yè)務真實合規(guī)的主體責任，自身不主動開展也不協(xié)助企業(yè)開展監(jiān)管套利、空轉(zhuǎn)套利，對虛假貿(mào)易、構(gòu)造貿(mào)易保持零容忍。
二、對試點客戶和企業(yè)的業(yè)務開展持續(xù)跟蹤監(jiān)測，評估交易的邏輯性、合理性。指定專人定期對試點企業(yè)業(yè)務辦理情況、企業(yè)的業(yè)務經(jīng)營狀況及可持續(xù)經(jīng)營能力準入資格及遵守外匯管理規(guī)定情況進行跟蹤監(jiān)測及評估。對試點業(yè)務定期回訪和抽檢，確保各項風險監(jiān)控及防范措施有效落實，對發(fā)現(xiàn)的風險點及時整改。對不符合條件的試點企業(yè)及時終止實施便利化試點并啟動退出機制。如發(fā)現(xiàn)異常情況，及時向外匯局報告。
三、接受并配合外匯局對本銀行的監(jiān)督管理，及時、如實說明情況并提供證明相關交易真實性、合規(guī)性和合理性的相關單證資料，提交的各類資料真實、準確、有效，涉嫌弄虛作假、偽造數(shù)據(jù)資料的，接受外匯局依法嚴肅處理。
四、本承諾函適用于銀行為試點企業(yè)辦理貨物貿(mào)易或服務貿(mào)易外匯收支業(yè)務；本承諾函未盡事項，按照有關外匯管理法規(guī)規(guī)定執(zhí)行。
五、本承諾函適用于銀行，自簽署時生效。銀行將認真學習并遵守相關政策及要求，積極支持配合外匯局做好對試點業(yè)務的管理。
六、若未履行上述承諾之義務，自愿接受外匯局實施的取消試點資格、處罰等在內(nèi)的處理措施。
銀行(公章): 負責人(簽字):
年 月 日
